关于年化利率的合法性，存在以下几种观点：
年化利率小于24%以内是合法的：
如果综合费率在这个范围内，必须要还，否则可以通过法院程序申请强制执行。
年化利率在24%-36%之间，国家法律上不保护，但承认债权：
在这个范围内的利率虽然不受法律保护，但借款人仍然需要偿还这部分债务。
年化利率大于36%属于高利贷，高于36%的部分不用还款：
这部分合同不受法律保护，借款人可以选择不归还超出部分的利息。
年化利率不得超过银行同类贷款产品的年化利率的4倍：
超出部分不受法律保护，借款人在从事民间借贷活动时，应确保利率在合法范围内。
建议
在借贷过程中，建议双方明确约定利率，并确保利率符合法律规定，以避免后续纠纷。如果发生争议，可以依据相关法律规定进行解决。