网上银行，有两层含义：一个指通过信息网络开办业务的银行，另一个指传统银行通过信息网络提供的金融服务。
网上银行有两种发展模式：
一、虚拟银行，是一种完全依赖于互联网的无形的电子银行。这种网上银行一般只有一个办公地址，没有分支机构，也没有营业网点，没有实际的物理柜台，采用国际互联网等高科技服务手段为客户提供全方位的金融服务。
如美国安全第一网上银行，成立于1995年10月，是美国成立的第一家无营业网点的虚拟网上银行，只有19名员工进行网络维护和管理。
二、传统银行服务在互联网上的延伸服务。我们在日常生活中提及的网上银行，更多是指网上银行服务的概念，它突破了传统银行业务在时间上的限制，实行24全天候运营，使银行更加贴近客户，更加方便顾客。
不受时间、空间限制，能够在任何时间、地点以任何方式为客户提供金融服务。
这是目前网上银行存在的主要形式，也是绝大多数商业银行采取的网上银行发展模式。业务品种主要包括基本业务、个人理财、企业银行及其他金融服务。
基本业务。包括在线查询账户余额、交易记录，下载数据，转账和网上支付等。
个人理财。各大银行通过网络为客户设计各种理财方案，提供建议或金融服务技术援助。
企业银行。是网上银行服务中最重要的部分之一，一般提供账户余额查询、交易记录查询、总账户与分账户管理、转账、在线支付各种费用、透支保护、储蓄账户与支票账户资金自动划拨、商业信用卡等服务，此外，还包括投资服务等。部分网上银行还为企业提供网上贷款业务。
其他金融服务。在实践中，某些大型商业银行的网上银行除了银行服务外，还为客户提供多种金融服务产品，如保险、抵押和按揭等业务。
由于互联网是一个开放的网络，银行交易服务器是网上的公开站点，且网上银行系统又使银行内部网向互联网敞开了大门，所以无形中给网上银行系统带来了风险。
因此，如何保证网上银行交易系统的安全，关系到银行内部整个金融网的安全，这是网上银行建设中至关重要的问题。网上银行业务主要存在以下风险需要引起注意：
1）传统银行业务所固有的风险，如信用风险、利率和汇率风险、操作风险等。同时，由于网上银行的特点是银行与客户不直接见面、客户分散、业务区域跨度大、市场变化快等，银行难以准确判断客户的信誉状况、抵押品价值变化等因素而承担的风险。
2）系统安全风险。主要是应用系统设计的缺陷、计算机病毒攻击等，可能造成银行资料外流、威胁用户资金安全等不良后果。
3）法律风险。随着网上银行业务的发展，出现了很多亟需解决的现实法律问题，而现行的法律规定或者是处于空白状态，或者因为立法的原因存在一定的局限性，这也给网上银行业务运营和监管带来一些体制性障碍。